根据《中华人民共和国审计法》规定，2017年3月至2017年5月，审计厅对我厅2016年度预算执行等情况进行审计，重点审计了厅机关和所属的四川省科学技术信息研究所（四川省高新技术产业金融服务中心，以下简称“科信所”）等2个单位，并对有关事项进行了延伸审计。

一、基本情况

科技厅为省级财政一级预算单位，部门预算由厅本级和15个二级预算单位的预算组成。财政厅批复科技厅2016年度部门财政拨款预算支出为52368.46万元，科技厅决算草案反映当年财政拨款支出45255.81万元。

本次审计科技厅机关本级2016年度财政拨款共计5308.83万元，占部门财政拨款总额的10.14%。

审计结果表明，科技厅及本次审计的所属单位2016年度基本能够按照年度工作计划和相关规定编制部门预算，预算编制的内容基本完整、准确，基本能按照预算编制的内容使用资金。财务收支基本符合国家政策法规、财经纪律、财务和会计制度的规定。决算编报基本真实、合规。

二、审计发现的主要问题及整改情况

（一）部门履职尽责方面存在的问题。

1．对“科信所与被监管对象‘政社不分’，存在部分在编人员在民办非企业领取报酬”的问题。科信所出台了加强对民办非企业监管和落实“政社分离”的意见；督促民办非企业修订完善了单位《薪酬分配管理办法》和《人事管理办法》，并与相关人员签订不领取管理性薪酬的承诺书，杜绝类似问题再次发生。

2．对“2016年科信所代民办其他单位支付费用，金额8.06万元”的问题。科信所已追回财政资金8.06万元，并按规定上缴财政。同时，加强预算执行管理，强化财务核算与稽核，杜绝类似问题再次发生。

3．对“内部审计工作推进不力，未明确内部审计工作职能承担处室。截至审计日，科技厅尚未设立独立的内部审计机构，也未根据省政府的要求制定整改措施”的问题。科技厅按规定报批后，明确了内部审计工作职能承担处室。同时，认真贯彻《四川省人民政府办公厅关于进一步加强和改进内部审计工作的意见》（川办函〔2016〕201号）精神，修订了《澳门皇冠线上内部审计工作暂行办法》。

（二）重大经济决策制度不健全、不细化、执行不力。

1．对“科信所执行财政存量资金清理相关政策不到位,存量资金6.14万元未上缴国库”的问题。科信所按规定，已将2015年末存量资金6.14万元上缴国库。今后将严格执行各项政策，加快项目执行进度，切实提高财政资金使用效率，杜绝类似问题再次发生。

2．对“科信所未执行政府采购相关政策，未按规定编制政府采购预算，涉及金额125万元”的问题。科信所修订了《科信所政府采购管理办法》，制定出台了《科信所政府采购内部控制实施细则》，完善了单位内部政府采购流程，加强了对政府采购相关法律政策的培训，并强化制度执行，杜绝类似问题再次发生。

（三）预决算管理方面存在的问题。

对“科信所挤占专项经费13.45万元”的问题。科信所已将在专项中列支的办公场所零星维修费13.45万元调出，并归还原资金渠道。同时加强预算执行管理，强化对相关人员项目资金管理、预算执行等方面政策培训，杜绝类似问题再次发生。

我厅将以此次审计整改为契机，举一反三，深化整改成果，严肃财经纪律，加强内部审计，规范财务管理，进一步强化制度建设，形成长效机制，切实提高财政资金使用效益，确保内部管理更加科学规范。